停牌2個(gè)多月的麗鵬股份重大資產(chǎn)重組掀起蓋頭：麗鵬股份將通過(guò)發(fā)行股份及支付現金方式以9.986億元收購華宇園林100%的股權。收購后公司控股權并不發(fā)生變更，但公司主營(yíng)成為園林與瓶蓋制造齊頭并進(jìn)的格局。如果收購順利，預計2014年、2015年，麗鵬股份凈利潤將由2013年的4024.28萬(wàn)元分別增長(cháng)至1.4億、1.6億元，實(shí)現跨越式發(fā)展。

　　本次交易具體安排為：麗鵬股份以7.57元/股向湯于等58名華宇園林全體股東發(fā)行股份購買(mǎi)其合計持有標的公司76.98%的股權，并支付22983.63萬(wàn)元現金購買(mǎi)其合計持有標的公司23.02%的股權，同時(shí)擬向孫世堯等9名特定對象發(fā)行不超過(guò)3,669萬(wàn)股，募集配套資金不超過(guò)27774.33萬(wàn)元，用于收購湯于等58名華宇園林全體股東持有華宇園林23.02%的股份，剩余部分將用于補充華宇園林營(yíng)運資金。

　　據了解，以2014年4月30日為基準日，華宇園林100%股權的評估值為100107.87萬(wàn)元。較賬面凈資產(chǎn)額60,763.49萬(wàn)元增值39,344.38萬(wàn)元，增值率64.75%。參考評估值，經(jīng)交易雙方協(xié)商，標的資產(chǎn)作價(jià)為99860萬(wàn)元。根據公司與湯于、湯洪波、賴(lài)力、丁小玲、成都富恩德等補償義務(wù)人簽署的《盈利預測補償協(xié)議》，華宇園林于2014年至2017年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于10,500萬(wàn)元、13,000萬(wàn)元、16,900萬(wàn)元和19,800萬(wàn)元。2014年、2015年麗鵬股份按照本次交易完成后的架構編制的備考合并利潤表中歸屬于母公司股東的凈利潤為14075.41萬(wàn)元、16010.04萬(wàn)元。

　　華宇園林主營(yíng)園林工程施工、園林景觀(guān)規劃設計、綠化養護和苗木產(chǎn)銷(xiāo)等業(yè)務(wù)。經(jīng)過(guò)多年的積累，華宇園林已經(jīng)在園林綠化行業(yè)內形成了一定的品牌優(yōu)勢，具備了大型高端項目的承攬和施工能力。華宇園林近年來(lái)施工的項目大多數為大中型項目，在國內園林綠化市場(chǎng)大中型項目的市場(chǎng)競爭中占據了一定的優(yōu)勢。

　　同時(shí)，華宇園林是少數已經(jīng)開(kāi)始在全國范圍內開(kāi)拓業(yè)務(wù)的公司之一，目前在全國范圍內共開(kāi)設有13家分公司，1家子公司。根據華宇園林2012年及2013年合并財務(wù)報表，最近兩年華宇園林實(shí)現的凈利潤分別為6059.72萬(wàn)元和8,927.87萬(wàn)元，盈利能力較強。

　　隨著(zhù)中央和地方政府各項政策的推出，將持續加大對生態(tài)環(huán)境的投入，園林類(lèi)公司作為生態(tài)建設和環(huán)境污染治理的重要參與者，正處于新的發(fā)展機遇期。

　　本次交易完成后，麗鵬股份將在鋁板復合型防偽印刷和防偽瓶蓋制造行業(yè)之外，新增園林工程施工、園林景觀(guān)規劃設計、綠化養護和苗木產(chǎn)銷(xiāo)等業(yè)務(wù)。針對原防偽瓶蓋行業(yè)業(yè)績(jì)增速放緩的現狀，麗鵬股份將繼續調整產(chǎn)品結構、拓展市場(chǎng)領(lǐng)域、強化產(chǎn)品質(zhì)量、加大工藝創(chuàng )新、開(kāi)展精益管理，實(shí)現穩定發(fā)展；同時(shí)，華宇園林的園林業(yè)務(wù)發(fā)展前景更為廣闊，且面臨歷史性戰略發(fā)展機遇期。通過(guò)本次重組，公司將實(shí)現多元化發(fā)展戰略，增強上市公司持續盈利能力，降低宏觀(guān)經(jīng)濟和白酒行業(yè)波動(dòng)對公司業(yè)績(jì)的影響程度，提升公司抗風(fēng)險能力和業(yè)績(jì)回報能力。